Россия
Петровская академии наук и искусств (первый вице-президент)
Россия
УДК 336.74 Деньги. Денежное обращение
В статье представлены существующие угрозы и вызовы, исходящие от террористических организаций, включающие увеличение числа террористических актов с участием террористов-одиночек, вовлечение молодежи, миграцию, контрабанду, использование компьютерных игр и криптовалюты. Детально рассмотрена угроза использования криптовалюты в деятельности террористических организаций. Вместе с тем описаны возможности «Прозрачного блокчейна» для отслеживания подозрительных трансакций Росфинмониторингом, среди которых отслеживание цепочки перемещения цифровых финансовых активов, оценка вероятности связи криптовалютных кошельков с потенциально противоправной деятельностью, мониторинг поведения участников криптовалютных рынков с целью идентификации лиц, замешанных в нарушении закона. Также в статье выявлены пробелы в нормативно-правовой базе по регулированию цифровых финансовых активов. Так, выявлено отсутствие требований к минимальному порогу сумм, подлежащих обязательному контролю государства в целях противодействия ОД/ФТ и полное отсутствие регулирования деятельности майнеров, т.е. лиц, осуществляющих выпуск криптовалют, а также самого процесса выпуска цифровых валют. Сделан вывод о необходимости доработки законодательного регулирования криптовалюты и информационных систем, осуществляющих ее оборот, а также о необходимости развития технических средств регулирования и отслеживания криптовалютных операций Росфинмониторингом для наиболее эффективного осуществления государственного контроля за оборотом криптовалютных активов и препятствованию использования криптовалюты как механизма финансирования терроризма.
криптовалюта, криптотрансакции, блокчейн, финансирование терроризма, Федеральная служба по финансовому мониторингу Российской Федерации, противодействие легализации (отмыванию) доходов и финансированию терроризма, «Прозрачный блокчейн», финансовая безопасность, цифровые финансовые активы
1. Кирьянова Д. А. Криптовалюта: угроза финансовой безопасности РФ // Сборник статей международной практической конференции «Проблемы обеспечения финансовой безопасности и эффективности экономических систем в XXI в.». - СПб: Санкт-Петербургский университет технологий управления и экономики, 2017. - С. 262-268.
2. Уголовный кодекс Российской Федерации» от 13.06.1996 № 63-ФЗ УК РФ Статья 174: [принят 13.06.1996] - [ред. от 09.03.2022]. - 2022.
3. Шашкова А.В. Международная и национальная практика противодействия коррупции и отмыванию незаконных доходов: практика корпоративного управления: учебное пособие. - М.: Аспект Пресс, 2014. - ISBN 978-5-7567¬0755-7.
4. ФАТФ. Руководящие документы. Внесение изменений в стандарты ФАТФ и заявление ФАТФ по виртуальным активам. - 2018. [Электронный ресурс] - URL: http://www.fedsfm.ru/documents/international-fatf (дата обращения: 07.03.2022).
5. Allison I. Bitcoin tumbler: The business of covering tracks in the world of cryptocurrency laundering [Электронный ресурс] / I. Allison. - 2015 - Retrieved 17 May 2015. - URL: https://www.ibtimes.co.uk/bitcoin-tumbler- business-covering-tracks-world-cryptocurrency- laundering-1487480 (дата обращения: 28.02.2022).
6. The Cryptocurrency Tumblers: Risks, Legality and Oversight [Электронный ресурс]. - 2017. URL: https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstr act_id=3080361 (дата обращения: 25.02.2022).
7. Отчет компании CipherTrace за 3 квартал 2018 года [Электронный ресурс]. - 2018. URL: https://ciphertrace.com (дата обращения: 03.03.2022).
8. Миксер криптовалют: лучший способ сохранить анонимность биткоина [Электронный ресурс]. - 2018. URL: CryptoFox.ru (дата обращения: 27.02.2022).
9. Что такое токен? [Электронный ресурс]. - 2017. URL: https://forklog.com/chto-takoe-token/ (дата обращения: 01.03.2022).
10. USA. Laws. Internal revenue code USA: [passed 1926] - 2018.
11. ФАТФ/ОЭСР. Руководящие документы. Руководство ФАТФ Криминализация финансирования терроризма (рекомендация 5) [Электронный ресурс] - С. 5-53. - 2016. URL: www.fatf-gafi.org (дата обращения: 04.03.2022).
12. Cryptocurrencies by Market Capitalization [Электронный ресурс]. URL: COINMARKETCAP.COM (дата обращения: 06.03.2022).
13. Cryptocurrency Anti-Money Laundering Report 2018 Q2 // Report-AML-20180703, 2018. - P. 1-13.
14. Reuters. T Annual Report 2017 [Электронный ресурс] / T. Reuters. - March 16. 2018. URL: https://annual-report.thomsonreuters.com/downloads/annual- report-2017-thomson-reuters.pdf (дата обращения: 02.03.2022).
